SLUŽBENI GLASNIK BROJ 12, 25. kolovoza 2025.Objavljeno: 25.08.25.
114. Odluka o raspodjeli rezultata poslovanja za 2024. godinu
Temeljem članka 215. Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu („Narodne novine“, broj 158/23) i članka 39. Statuta Grada Dubrovnika („Službeni glasnik Grada Dubrovnika", broj 2/21), Gradsko vijeće Grada Dubrovnika na 2. sjednici, održanoj 22. kolovoza 2025., donijelo je
O D L U K U
o raspodjeli rezultata poslovanja za 2024. godinu
Članak 1.
Ovom Odlukom utvrđuje se rezultat poslovanja, struktura rezultata, raspodjeljuje višak prihoda i utvrđuje pokriće manjka prihoda u narednom proračunskom razdoblju, ostvarenog na razini izvornog proračuna, iskazanog u Financijskom izvještaju Bilance Grada Dubrovnika za 2024. godinu u iznosu 872.965,41 eura.
Članak 2.
O raspodjeli financijskog rezultata proračunskih korisnika, utrošku prenesenog viška ili pokriću prenesenog manjka, odluku donosi upravno vijeće odnosno školski odbor svakog proračunskog korisnika. Zapisnici sa sjednica i predmetne odluke pohranjeni su u nadležnim upravnim odjelima Grada Dubrovnika.
Članak 3.
Rezultat poslovanja s prenesenim viškom prihoda iz 2023.godine i nakon izvršenih korekcija iskazan je na osnovnim računima podskupine računa 922 - Višak/manjak prihoda sastoji se od viška prihoda poslovanja (92211) u iznosu 12.252.699,56 eura, manjka prihoda od nefinancijske imovine ( 92222) u iznosu 9.160.765,15 eura i manjka primitaka od financijske imovine (92223) u iznosu 2.218.969,00 eura.
Članak 4.
Ovom odlukom raspodjeljuje se rezultat iskazan na osnovnim računima podskupine 922, iz članka 3. ove odluke, na način da se manjak prihoda od nefinancijske imovine 9.160.765,15 eura pokriva viškom prihoda poslovanja, nakon čega višak prihoda poslovanja iznosi 3.091.934,41 eura, a kojim se pokriva i manjak primitaka od financijske imovine u iznosu od 2.218.969,00 eura. Raspoloživa sredstva za prijenos iznose 872.965,41 euro.
Članak 5.
Struktura utvrđenog rezultata poslovanja klasificiranog prema izvorima financiranja (IF) je
slijedeća:
|
Red.br. |
Šifra izvora |
Naziv izvora |
Iznos planiranja. |
|
1 |
Izvor: 11 |
Opći prihodi i primici |
1.648.265 |
|
2 |
Izvor: 22 |
Višak prihoda iz prethodnih godina |
18.961 |
|
3 |
Izvor: 32 |
Naknade za upotrebu pomorskog dobra |
53.467 |
|
4 |
Izvor: 33 |
Prihodi od spomeničke rente |
-2.860 |
|
5 |
Izvor: 34 |
Naknade po gradskim odlukama |
228.419 |
|
6 |
Izvor: 37 |
Komunalne naknade |
108.467 |
|
7 |
Izvor: 38 |
Prihodi posebnih namjena |
3.669 |
|
8 |
Izvor: 39 |
Ostali prihodi za posebne namjene Legalizacija |
1.933 |
|
9 |
Izvor:42 |
Namjenske tekuće pomoći -održiv.dj.vrtića |
-3.017 |
|
10 |
Izvor:44 |
EU fondovi - pomoći - Centar za starije |
-582.150 |
|
11 |
Izvor: 44 |
EU fondovi - pomoći - Shema školskog voća |
3.102 |
|
12 |
Izvor: 44 |
EU fondovi - pomoći - Digitalni plan |
8.938 |
|
13 |
Izvor: 45 |
Ostale pomoći unutar općeg pror.-komun.- prometne površ. |
18.776 |
|
14 |
Izvor: 45 |
Ostale pomoći unutar općeg pror.-investicije - Grabovica |
22.468 |
|
15 |
Izvor: 51 |
Kapitalne donacije - Cesta OS 3 |
-4.924 |
|
16 |
Izvor: 52 |
Tekuće donacije |
7.805 |
|
17 |
Izvor: 61 |
Prihodi od prodaje zemljišta |
33.007 |
|
18 |
Izvor: 62 |
Prihodi od prodaje građevinskih objekata |
-19.070 |
|
19 |
Izvor: 73 |
Primljeni zajmovi 2024. |
-672.291 |
|
REZULTAT POSLOVANJA (izvori financiranja) |
872.965 |
||
|
IZVORI:11,32,33,34, 37, 38, 39,42,44,45,51,52. |
Višak prihoda poslovanja |
1.512.357 |
|
|
IZVOR: 61. |
Višak prihoda od prodaje nefinancijske imovine |
13.937 |
|
|
IZVOR: 73 |
Manjak primitaka od foinancijske imovine I zaduživanja |
-672.291 |
|
|
IZVOR: 22 |
Višak prihoda iz prethodnih godina (neutrošen) |
18.961 |
|
|
|
REZULTAT POSLOVANJA (ekonomska klas.) |
872.965 |
|
Članak 6.
Utvrđuje se raspodjela odnosno utrošak viška prihoda za određene namjene, sukladno izvorima financiranja iz članka 5. ove odluke, kao i pokriće manjka prihoda poslovanja u proračunskoj 2025. godini, što će biti uključeno u Izmjene i dopune proračuna Grada Dubrovnika za 2025. godinu, kako slijedi:
1. Nenamjenski višak prihoda od općih prihoda i primitaka (izvor 11) ostvaren je u iznosu od 1.648.265 eura. Iznos od 420.000 eura koristi se na projektu A801401 Stambeno pitanje mladih i mladih obitelji i već je planiran u Proračunu za 2025. godinu kao izvor financiranja (92) višak prihoda u Upravnom odjelu za poslove gradonačelnika.
Iznos od 486.663 eura koristit će se za pokriće manjka prihoda nastalih na slijedećim izvorima financiranja: prihoda od spomeničke rente u iznosu od 2.860 eura; pomoći od EU fondova u iznosu od 475.862 eura, prihoda od namjenskih tekućih pomoći – održivost dječjih vrtića u iznosu od 3.017 eura, kapitalnih donacija za cestu OS 3 u iznosu od 4.924 eura.
Preostali dio viška prihoda u iznosu 741.602 eura koristit će se na projektima:
- K805521 Tekuće i investicijsko održavanje O.Š Marin Getaldić u iznosu od 39.640 u Upravnom odjelu za obrazovanje, šport, socijalnu skrb i civilno društvo;
- K806002 Kapitalna ulaganja – J.U. športski objekti u iznosu od 50.000 eura u Upravnom odjelu za obrazovanje, šport, socijalnu skrb i civilno društvo;
- K811903 Uređenje prostora knjižnice u Tup-u u iznosu od 44.210 eura u Upravnom odjelu za kulturu, baštinu i turizam;
- K813122 Zelena infrastruktura – drvored Gruž u iznosu od 196.533 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima;
- K813124 Parking Mokošica – Ulica između Dolaca u iznosu od 95.327 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima;
- K813932 Igralište Šipan u iznosu od 161.945 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima;
- K813974 Uređenje boćarskog doma „Đuro Miletić“ u iznosu od 15.119 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima;
- K814203 Prostori Grada Dubrovnika – obnova (Zavod za obnovu) u iznosu od 50.000 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima;
- K813917 Centar za starije – Dom za starije i nemoćne Dubrovnik u iznosu od 88.828 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima.
2. Višak prihoda prenesen kao višak iz 2023. godine (izvor 22) i ne utrošen u 2024.godini u iznosu 18.961 eura, budući nisu bili ispunjeni svi preduvjeti, nastavljat će se izvršavati u 2025.godini na projektima: A812404 Respect the city u iznosu od 435 eura u Upravnom odjelu za kulturu, baštinu i turizam; T817105 City Cargo u iznosu od 161 eura u Upravnom odjelu za europske fondove i gospodarstvo; K813502 Sanacija odlagališta Grabovica u iznosu od 18.365 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima.
3. Višak prihoda od naknade za uporabu pomorskog dobra ( izvor 32) u iznosu od 53.467 eura namjenska su sredstva i koristit će se na kapitalnom projektu K813122 Zelena infrastruktura – Drvored Gruž u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima.
4. Manjak prihoda od spomeničke rente (izvor 33) u iznosu od 2.860 eura pokriva se viškom prihoda poslovanja, izvora opći prihodi i primici (11).
5. Višak prihoda od naknada po gradskim odlukama (izvor 34) u iznosu od 228.419 eura namjenska su sredstva i koristit će se u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima na kapitalnom projektu K813124 Parking Mokošica- Ulica između Dolaca u iznosu od 118.408 eura. Preostali iznos od 110.011 eura koristit će se na projektu K813502 Sanacija odlagališta Grabovica.
6. Višak prihoda od komunalne naknade (izvor 37) u iznosu od 108.467 eura namjenska su sredstva i koristit će se za rashode poslovanja na projektu A 816003 Prometne površine u Upravnom odjelu za komunalne djelatnosti, promet, more i mjesnu samoupravu u iznosu od 88.912 eura i za kapitalni projekt K813932 Igralište Šipan u iznosu od 19.555 eura u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima.
7. Višak prihoda od prihoda posebnih namjena (izvor 38) u iznosu od 3.669 eura namjenska su sredstva od naknade za uređenje voda i koristit će se za rashode poslovanja na projektu A801902 Redovito održavanje rešetaka i oborinskih kanala u Upravnom odjelu za komunalne djelatnosti, promet, more i mjesnu samoupravu.
8. Višak prihoda od naknade za legalizaciju objekata (izvor 39) u iznosu od 1.933 eura namjenska su sredstva i koristit će se za rashode poslovanja na projektu A801902 Redovito održavanje rešetaka i oborinskih kanala u Upravnom odjelu za komunalne djelatnosti, promet, more i mjesnu samoupravu.
9. Manjak prihoda od namjenskih tekućih pomoći (izvor 42) u iznosu 3.017 eura odnosi se na sredstva iz državnog proračuna za fiskalnu održivost dječjih vrtića, a pokriva se iz nenamjenskih prihoda - izvora opći prihodi i primici ( 11).
10. Manjak prihoda od pomoći EU fondova (44) u iznosu 582.150 eura ostvaren je na projektu Centar za starije osobe Dubrovnik financiranog iz sredstava EU fondova, a pokriva se iz nenamjenskih prihoda - izvora opći prihodi i primici (11) iznosom od 475.862 eura. Preostali iznos od 106.288 eura pokriva se uplatom pomoći u mjesecu siječnju 2025.godine.
11. Višak prihoda od pomoći EU fondova (izvor 44) u iznosu 3.102 eura namjenska su sredstva i koristit će se za financiranje projekta A805540 shema školskog voća u Upravnom odjelu za obrazovanje, šport, socijalnu skrb i civilno društvo.
12. Višak prihoda od pomoći EU fondova (izvor 44) ostvaren u iznosu 8.938 eura utrošit će se sukladno namjeni na projekt Digital plan u Upravnom odjelu za europske fondove i gospodarstvo.
13. Višak prihoda od Ostalih pomoći unutar općeg proračuna (izvor 45) u iznosu 18.776 eura, namjenska su sredstva Županijske uprave za ceste i utrošit će se na projekt A816003 Prometne površine u Upravnom odjelu za komunalne djelatnosti, promet, more i mjesnu samoupravu.
14. Višak prihoda od Ostalih pomoći unutar općeg proračuna (izvor 45) u iznosu 22.468 eura, namjenska su sredstva i utrošit će se na projekt K813502 Sanacija odlagališta Grabovica u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima.
15. Manjak prihoda od kapitalne donacije (izvor 51) u iznosu od 4.924 eura, nastao na projektu Cesta OS 3 i pokriva se iz nenamjenskih prihoda - izvora opći prihodi i primici ( 11).
16. Višak prihoda od tekuće donacije (izvor 52) ostvaren u iznosu od 7.805 eura i koristit će se za rashode poslovanja kroz projekt A806526 Novčana pomoć starijim od 65 godina u Upravnom odjelu za obrazovanje, šport, socijalnu skrb i civilno društvo.
17. Višak prihoda od prodaje zemljišta ( izvor 61 ) ostvaren u iznosu od 33.007 eura pokriva manjak prihoda od prodaje građevinskih objekata (izvor 62) u iznosu od 19.070 eura. Preostali iznos od 13.937 eura koristit će na kapitalnom projektu K813124 Parking Mokošica – Ulica između Dolaca u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima.
18. Manjak prihoda od prodaje građevinskih objekata ( izvor 62 ) u iznosu od 19.070 eura pokriva se iz viška prihoda od prodaje zemljišta (izvor 61) .
19. Manjak primitaka od financijske imovine i zaduživanja ( izvor 73 ) u iznosu od 672.291 eura ostvaren na projektu Centar za starije – Dom za starije i nemoćne Dubrovnik , nastao uslijed modificiranog računovodstvenog načela iskazivanja prihoda i rashoda, te su rashodi izvršeni u prosincu 2024 godine, doveli do manjka primitaka, koji se pokriva uplatom OTP banke u mjesecu siječnju 2025.godine.
Članak 7.
Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objave u „Službenom glasniku Grada Dubrovnika“.
KLASA: 400-06/23-02/01
URBROJ: 2117-1-09-25-91
Dubrovnik, 22. kolovoza 2025.
Predsjednik Gradskog vijeća:
mr. sc. Marko Potrebica, v. r.
----------------------------------------