Službeni glasnik broj 8 - 27. lipnja 2019.Objavljeno: 27.06.19.
81. Odluka o raspodjeli financijskog rezultata – prenesenog viška iz 2018. godine
Na temelju članka 82., stavak 2., Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu („Narodne novine“, broj 124/14, 115/15, 87/16 i 3/18) i članka 32. Statuta Grada Dubrovnika („Službeni glasnik Grada Dubrovnika", broj 4/09, 6/10., 3/11., 14/12., 5/13., 6/13-pročišćeni tekst, 9/15 i 5/18) Gradsko vijeće Grada Dubrovnika na 23. sjednici, održanoj 27. lipnja. 2019., donijelo je
O D L U K U
o raspodjeli financijskog rezultata – viška iz 2018. godine
Članak 1.
Ovom se Odlukom utvrđuje namjena i obavlja raspodjela viška prihoda utvrđenog Godišnjim izvještajem o izvršenju proračuna Grada Dubrovnika za 2018. godinu u iznosu od 34.306.640 kuna.
Članak 2.
Ukupni prihodi, primici 2018. godine uvećani za prenesena sredstva iz prethodnog proračunskog razdoblja koji su bili raspoloživi u 2018. godini sa uključenim vlastitim i namjenskim prihodima i primicima proračunskih korisnika Grada Dubrovnika iznose 577.257.926 kuna, a ukupni rashodi i izdaci ostvareni u 2018. godini sa uključenim rashodima i izdacima proračunskih korisnika financiranih iz vlastitih i namjenskih prihoda i primitaka iznose 539.344.486 kuna, iz čega je razvidno da je ostvaren višak prihoda nad rashodima u konsolidiranom godišnjem izvršenju proračuna u iznosu 37.913.440 kuna, a koji će se rasporediti u narednim proračunskim razdobljima sukladno proračunskim načelima utvrđenim odredbama Zakona o proračunu.
Članak 3.
Višak prihoda iskazan u Godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna za 2018. godinu, u iznosu od 37.913.440 kuna, sastoji se od 34.306.640 kuna koji predstavlja višak prihoda ostvaren na razini izvornih gradskih prihoda proračuna i iznosa od 3.606.800 kuna koji predstavlja višak prihoda proračunskih korisnika ostvarenog kao razliku izvršenih vlastitih i namjenskih prihoda, primitaka i prenesenog viška u odnosu na izvršene rashode, izdatke i dio planiranog manjka za pokriće u 2018. godini.
Prema financijskim izvještajima za 2018 godinu, proračunski korisnici su ostvarili višak prihoda u ukupnom iznosu od 4.035.730 kuna (osamnaest korisnika), dok su tri korisnika ostvarili manjak prihoda u iznosu od 3.812.720 kuna, koji mora biti pokriven u narednim proračunskim razdobljima.
Članak 4.
O raspodjeli financijskog rezultata proračunskih korisnika, utrošku prenesenog viška ili pokriću prenesenog manjka odluke donose školski odbori odnosno upravna vijeća pojedinog proračunskog korisnika sukladno članku 82. stavku 2. Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu („Narodne novine“ br. 124/14, 115/15, 87/16 i 3/18). Zapisnici sa sjednica i predmetne odluke pohranjeni su u nadležnim upravnim odjelima Grada Dubrovnika.
Članak 5.
Višak prihoda raspoloživ ostvaren kao višak od izvornih prihoda Grada Dubrovnika, a koji se raspodjeljuje sukladno ovoj odluci, iznosi 34.306.600 kuna. Prema ekonomskoj klasifikaciji sastoji se od prihoda poslovanja u iznosu 34.280.300 kuna i prihoda od prodaje nefinancijske imovine u iznosu 26.300 kuna.
Višak prihoda prema namjeni financiranja sastoji se od:
a) namjenskog dijela viška prihoda u iznosu 16.422.300 kuna, i to:
- neutrošeni višak prihoda prenesen iz 2017.godine (5.018.400)
- naknade za uporabu pomorskog dobra (2.011.500)
- naknade za nedostajuća parkirna mjesta (1.232.100)
- boravišne pristojbe (66.200)
- komunalnog doprinosa (5.926.800)
- komunalne naknade (1.473.900)
- naknade za legalizaciju (314.800)
- tekuće pomoći (150.900)
- kapitalne pomoći (195.300)
- tekuće pomoći od Hrvatskog zavoda za zapošljavanje (4.100)
- tekuće donacije (2.000)
- prihod od prodaje zemljišta (26.300)
b) nenamjenskog dijela viška prihoda:17.884.300
- opći prihodi i primici (17.140.000)
- prihoda od vlastite djelatnosti (744.300)
Članak 6.
Namjenski višak prihoda od 16.422.300 utrošit će se sukladno namjeni kako slijedi:
Višak prihoda u iznosu od 5.018.400 kuna su sredstva prenesena kao višak prihoda iz 2017. godine u 2018. godinu, i ista nisu utrošena tijekom 2018. godine, zbog neispunjenja dinamike izvođenja radova na planiranim investicijskim projektima.
Neutrošena sredstva će se nastaviti trošiti u slijedeće nezavršene projekte u 2019. godini, u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima:
1. Program 18131 Ulaganje u nerazvrstane ceste i javne površine 1.488.500 kuna
a) Projekt 18131008 Sanacija Rive Rožat, 1.488.500 kuna
- konto 412 - Nematerijalna imovina
2. Program 18132 Komunalna infrastruktura za stanogradnju, 1.450.000 kuna
a) Projekt 18132004 Parking HRVI, 1.450.000 kuna,
- konto 421 - Građevinski objekti
3. Program 18139 Društvena infrastruktura 2.050.000 kuna
a) Projekt 18139016 Dječji vrtić – Put na more 1.800.000 kuna,
- konto 421 - Građevinski objekti
b) Projekt 18139018 Pedijatrijska ambulanta Mokošica 250.000 kuna,
- konto 421 - Građevinski objekti
4. Program 18140 Ulaganje u upravne zgrade grada Dubrovnika 29.900 kuna
a) Projekt 18140001 Zgrada pred Dvorom 1. 29.900 kuna,
- konto 386 - Kapitalne pomoći
Višak prihoda u iznosu od 2.011.500 kuna su namjenska sredstva naknade za uporabu pomorskog dobra i utrošit će se u:
1. Program 180009 Redovna djelatnost ureda gradonačelnika 2.000.000 kuna
a) Projekt 180009009 LUKA DUBROVNIK (ulaganja sukladno ugovornim obvezama)
- konto 351- Subvencije trgovačkim društvima u javnom sektoru - 2.000.000 kuna
(Upravni odjel za poslove gradonačelnika)
2. Program 18131 Ulaganje u nerazvrstane ceste i javne površine 11.500 kuna
a) Projekt 18131008 Sanacija Rive Rožat, 11.500 kuna
- konto 412 - Nematerijalna imovina
(Upravni odjel za izgradnju i upravljanje projektima)
Višak prihoda u iznosu od 1.232.100 kuna su namjenska sredstva naknade za nedostajuća parkirna mjesta i utrošit će se u:
1. Program 18121, Izrada akata i provedba mjera iz djelokruga odjela, 1.170.000 kuna
a) Projekt 18121001 Opći rashodi odjela, 1.170.000 kuna,
- konto 329 - Ostali nespomenuti rashodi odjela
(Upravni odjel za promet)
2. Program 18131 Ulaganje u nerazvrstane ceste i javne površine 62.100 kuna
a) Projekt 18131002 Projektna dokumentacija
- konto 323 - Rashodi za usluge
(Upravni odjel za izgradnju i upravljanje projektima)
Višak prihoda u iznosu od 66.200 kuna su namjenska sredstva od boravišne pristojbe i utrošit će se u:
1. Program 18100 Razvoj turizma, 66.200 kuna
a) Projekt 18100011 Kulturni programi i manifestacije 66.200 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
(Upravni odjel za turizam, gospodarstvo i more)
Višak prihoda u iznosu od 5.926.800 kuna su namjenska sredstva komunalnog doprinosa i ukupna će se utrošiti u Upravnom odjelu za promet:
1. Program 18122 Organizacija i upravljanje prometnim površinama 5.926.800 kuna
a) Projekt 18122003 Prometne površine 726.800 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
b) Projekt 18122014 Parkiralište u ulici Marina Kneževića 2.600.000 kuna
- konto 421 - Građevinski objekti
c) Projekt 18122015 Parkiralište u ulici Između Dolaca 1.800.000 kuna
- konto 421- Građevinski objekti
d) Projekt 18122016 Skale Od Izvora – Brnino 400.000 kuna
- konto 421 - Građevinski objekti
e) Projekt 18122017 Skale JTC – Bartola Kašića 400.000 kuna
- konto 421- Građevinski objekti
Višak prihoda u iznosu od 1.473.900 kuna su namjenska sredstva komunalne naknade i ukupna će se utrošiti u Upravnom odjelu za komunalne djelatnosti i mjesnu samoupravu,
1. Program 18018 Jane površine 68.200 kuna
a) Projekt 18018006 Označavanje ulica i trgova 68.200 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
2. Program 18020 Jana rasvjeta 1.255.700 kuna
a) Projekt 18020002 Izvan stare gradske jezgre 1.255.700 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
3. Program 18022 Groblja, javne fontane i satovi 150.000 kuna
a) Projekt 18022001 Groblja na užem području Grada 100.000 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
b) Projekt 18022002 Groblja na širem području Grada 50.000 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
Višak prihoda u iznosu od 314.800 kuna su namjenska sredstva naknade za legalizaciju a koja se sastoje o naknade za legalizaciju objekata u iznosu od 294.200 kuna i naknade za prenamjenu poljoprivrednog zemljišta u iznosu od 20.600 kuna, i utrošiti će se u:
1. Program 18131 Ulaganje u nerazvrstane ceste i javne površine 36.500 kuna
a) Projekt 18131002 Projektna dokumentacija 36.500 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
(Upravni odjel za izgradnju i upravljanje projektima)
2. Program 18005 Redovna djelatnost gradske uprave, 117.700 kuna
a) Aktivnost 18005001 Administracija i upravljanje 117.700 kuna
- konto 311- Plaće (Bruto) 117.700
(Upravni odjel za poslove gradonačelnika)
3. Program 018116 Prostorno uređenje i unapređenje stanovanja 140.000 kuna
a) Aktivnost 018006003 Urbanistički planovi uređenja 140.000 kuna
- konto 426 - Nematerijalna proizvedena imovina
(Upravni odjel za urbanizam, prostorno planiranje i zaštitu okoliša)
4. Program 18013 Razvoj gospodarstva i poduzetništva 20.600 kuna
a) Projekt 18013009 Poticanje poljoprivrede i ribarstva 20.600 kuna
- konto 381 - Tekuće donacije
(Upravni odjel za turizam gospodarstvo i more
Višak prihoda u iznosu od 150.900 kuna su namjenska sredstva od tekućih pomoći
države i županije koja će se utrošiti u Upravnom odjelu za obrazovanje , šport, socijalnu skrb i civilno društvo i to:
1. Program 18053 Predškolski odgoj i obrazovanje 149.000 kuna
a) Projekt 18053001 Cjelodnevni i skraćeni jaslički i vrtićki programi 142.000 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge,
b) Projekt 18053007 Dnevni boravak škole s posebnim potrebama 7.000 kuna
- konto 422 - Postrojenja i oprema
2. Program 18065 Socijalna skrb 1.900 kuna
a) Projekt 18065002 Ogrjev 1.900 kuna
- konto 372 - Ostale naknade građanima i kućanstvima iz proračuna
Višak prihoda u iznosu od 195.300 kuna sredstva su od kapitalnih pomoći države, koja će se u Upravnom odjelu za izgradnju i upravljanje projektima i to:
1. Program 18139 Društvena infrastruktura 195.300 kuna
a) Projekt 18139004 Osnovna škola Lapad 195.300 kuna
- konto 451 - Dodatna ulaganja na građevinskim objektima
Višak prihoda (izvor 45) u iznosu od 4.100 kuna su namjenska sredstva od Hrvatskog zavoda za zapošljavanje
1. Program18005 Redovna djelatnost gradske uprave, 4.100 kuna
a) Aktivnost 18005001 Administracija i upravljanje 4.100 kuna
- 324 - Naknada troškova osobama izvan radnog odnosa
(Upravni odjel za poslove gradonačelnika)
Višak prihoda u iznosu od 2.000 kuna su sredstva od HGK, a utrošit će seu Upravnom odjelu za turizam gospodarstvo i more,
1. Program 18013 Razvoj gospodarstva i poduzetništva 2.000 kuna
a) Projekt 18013009 Poticanje poljoprivrede i ribarstva 2.000 kuna
- konto 381- Tekuće donacije
Višak prihoda u iznosu od 26.300 kuna su namjenska sredstva od prodaje zemljišta i građevinskih objekata i utrošiti će se u: (Upravni odjel za gospodarenje gradskom imovinom)
1. Program 18034 Stanovi, 26.300 kuna
a) Projekt 18034002 Ulaganje u stanove, 26.300 kuna
- konto 544 - Otplata glavnice primljenih zajmova
Članak 7.
Nenamjenski višak prihoda od 17.884.300 kuna utrošit će se kako slijedi:
Višak prihoda u iznosu od 744.300 kuna je prihod od vlastite djelatnosti i utrošit će se u :
Upravnom odjelu za komunalne djelatnosti i mjesnu samoupravu
1. Program 18020 Jana rasvjeta 744.300 kuna
a) Projekt 18020002 Izvan stare gradske jezgre 744.300 kuna
- konto 323 - Rashodi za usluge
Višak prihoda u iznosu 17.140.000 kuna nenamjenski su prihodi od općih prihoda i primitaka i utrošit će se u slijedeće programe /projekte po upravnim odjelima, kako slijedi:
Upravni odjel za poslove gradonačelnika
1. Program 18009 Redovna djelatnost Ureda gradonačelnika, 9.978.700 kuna
a) Projekt 18009010 UTD RAGUSA 9.978.700 kuna
- konto 532 - Dionice i udjeli u glavnici trgovačkih društava u javnom sektoru
Upravni odjel za gospodarenje gradskom imovinom
2. Program 18037 Zemljišta 6.000.000 kuna
a) Projekt 18037006 Most – Osojnik 6.000.000 kuna
konto 411 - Materijalna imovina – prirodna bogatstva
Upravni odjel izgradnju i upravljanje projektima
3. Program 18131 Ulaganje u nerazvrstane ceste i javne površine 250.000 kuna
a) Projekt 18131010 Park za pse Mokošica 250.000 kuna
- konto 421 - Građevinski objekti
4. Program 18135 Ulaganje u ostale građevinske objekte 250.000 kuna
a) Projekt 18135001 Izgradnja groblja na Dubcu 250.000 kuna
- konto 363 - Pomoći unutar opće države
5. Program 18136 Cestogradnja – rekonstrukcija 50.000 kuna
a) Projekt 18136003 Cesta Tamarić 50.000 kuna
- konto 421 - Građevinski objekti
6. Program 18139 Društvena infrastruktura 331.300 kuna
a) Projekt 18139015 Dječji vrtić Pčelica 250.000 kuna
- konto 451 - Dodatna ulaganja na građevinskim objektima
b) Projekt 18139022 Vatrogasni dom Zaton 81.300 kuna
- konto 421 - Građevinski objekti
Upravni odjel za turizam, gospodarstvo i more
7. Program 18013 Razvoj gospodarstva i poduzetništva 280.000 kuna
a) Projekt 18013008 Potpore tradicijskim obrtima 250.000 kuna
- konto 352 - Subvencije obrtnicima
b) Projekt 18013009 Poticanje poljoprivrede i ribarstva 30.000 kuna
- konto 366 - Pomoći proračunskim korisnicima drugih proračuna.
Članak 8.
Ova odluka stupa na snagu dan nakon dana od objave u „Službenom glasniku Grada Dubrovnika“.
KLASA: 400-06/17-02/04
URBROJ: 2117/01-09-19-135
Dubrovnik, 27. lipnja 2019.
Predsjednik Gradskog vijeća:
mr.sc. Marko Potrebica, v. r.
------------------------------------------------